[별지 제1호서식]<개정 1983.2.28, 1984.2.2>
법인세과세표준 및 세액신고서	처리기간
즉시
※ 표란은 납세자가 기입하지 마십시오.
※	관리 번호							사업자 등록번호						-				-
①법인명		※ 세 무 서 처 리 사 항	법인구분코드	업종코드	신고구분	조정구분
②소재지
③대표자	(한자 )
대장정리
④주민등록번호		⑤전화번호
명칭
⑥ 사업 연도	. . 부터 (개월) . . 까지	⑦결산 확정일	⑧대차대조표 공고일
연월일
인
납부불이행고지
⑨업태	⑩종목	⑪수입금액	⑫자본금
구분	미납세액	가산세	고지세액	연월일	인
자납
⑬법인구분	영리·비영리·공공·외국·지정
분납
⑭세율구분	일반·비상장대법인·비영리·공공
구분	법인세	방위세
법인세	특별부가세	계
⑮과세표준금액
<16>세율
<17>산출세액
<18>공제감면세액
<19>가산세
<20>가감계(<17>-<18>+<19>)
기납부세액	<21>중간예납세액					/
<22>수시부과세액
<23>원천납부세액					/
<24>
<25>계(<21>+<22>+<23><24>)
<26>감면분추가납부세액					/					/
<27>차가감납부할세액 (<20>-<25>+<26>)
<28>분납할세액	/	/
<29>차감납부세액 (<27>-<28>)	/ /	/ /
			대 표 자	서명날인 직인 인
신고일	. . .
경리책임자	서명날인 인
납부일	. . .
	공인회계사
조정반번호		-
세 무 사	서명날인 인
세 부 서 장 귀 하
구비 서류	1.대차대조표2.손익계산서3.이익잉여금처분(결손금처리)계산서 4.세무조정계산서5.기타서류	수수료
없음
2207-7 B(1) 83.2.14 승인		190mm × 268mm 카본용지 42g/㎡ 인쇄용지특급 42g/㎡
]
[

법인세과세표준및세액신고서작성요령

1.⑨업태⑩종목란은주업종을기입한다.

2.⑬법인구분란과⑭세율구분란은해당란에○표한다.

3.⑮과세표준금액란은법인세과세표준조정계산서의차감과세표준금액(<17>)을기입한다.

4.<16>세율란은법22조중세율구분에따라적용할최고세율을기입한다.

5.<18>공제감면세액란과<26>감면분추가납부세액란은공제감면세액및추가납부세액합계표의공제감면세액계(<23>)와추가납부세액계(<27>)를각각기입한다.

6.<19>가산세란은가산세액계산서에의하여기입한다.

7.기납부세액란은중간예납,수시부과,원천납부세액등을기입하되가산세를제외한금액으로한다.

8.<28>분납할세액란은법제31조제2항및동시행령제90조규정에의한분납할세액을기입한다.

9.특별부가세란과방위세란의과세표준과산출세액은특별부과세과세표준및세액계산서와방위세과세표준및세액계산서에의하여기입한다.

10.대표자등서명날인은자필로서명한후날인한다.